天域生态投资青海聚之源计划生变:从拟控股变为参股

上证报中国证券网讯 天域生态拟投资青海聚之源新材料有限公司从而涉足锂电池材料事宜生变。公司3月28日晚间公告,根据标的公司的审计情况和最新经营情况,经双方协商一致,根据《核心商务条款备忘录》第四条第二款之约定,对本次交易方案进行变更,新交易方案为公司通过增资的形式向标的公司投资2.1亿元,以获得标的公司35%股权。此前,天域生态拟以不超过6.1亿元现金增资青海聚之源,获取其51%的股权达到控股的目的。

业绩对赌条款亦随之调整,青海聚之源实控人刘炳生原承诺标的公司2022年至2024年实现的经审计的净利润分别不低于3亿元、4亿元和5亿元,现改为标的公司在2022年度至2024年度经审计的累计扣非后归母(青海聚之源合并报表口径计算)净利润为9亿元。

据悉,天域生态已于3月28日签署了《股权战略投资协议》,但因上海疫情防控特殊原因,青海聚之源及其实控人刘炳生尚未签署。公司已支付标的公司的6000万元预付款,将转为本次增资款,剩余的1.5亿元增资款,将在15个工作日内,支付至公司与标的公司的共管账户,专项用于偿还标的公司到期债务。标的公司承诺将在今年5月30日前,完成相关工商变更登记工作。

根据天域生态今年2月23日公告描述,青海聚之源成立于2016年1月7日,注册资本1.5亿元,法定代表人刘炳生,住所位于青海省海西州德令哈市德尕路5号,经营范围包括六氟磷酸锂、锂电池正负极材料、锂电池三元材料的研发、生产及销售。截至2021年底,其总资产8.82亿元、净资产9135.01万元,2020年和2021年分别实现营业收入0元和381.77万元,净利润分别为-467.47万元和-2804.51万元。

该公司现阶段的产品为“六氟磷酸锂”,该材料广泛应用于高性能锂电池制造领域。其拥有生产相关产品的自主知识产权(专利权)10项,另有11项专利权正在申请中,合计为21项。该公司已获“柴达木循环经济试验区管委会”批复的年产6000吨高端六氟磷酸锂建设项目(批复文号:柴管【2021】28号),其中一期年产2000吨六氟磷酸锂生产线已于2021年下半年竣工并获得德令哈市应急管理局试生产批复(文件编号:德政应字【2021】177号),尚未正式投产。二期年产4000吨六氟磷酸锂生产线尚在建设过程中。

对于上述调整,天域生态表示,本次交易上市公司需要现金投入2.1亿元,交易规模较小,战略投资青海聚之源能够有效规避控股收购后的并购整合风险,不会对上市公司现有的生产经营造成不利影响。交易完成后,青海聚之源将成为上市公司的参股子公司,其财务状况及经营成果持续会对上市公司财务报表产生部分影响。(王屹)